胆儿真大！天风证券为做新三板业务竟擅改财报审计基准日-犀牛之星

每个月月底，各主办券商为了能把企业的申报材料准时交上去都是加班加点。但是，总有不能在截止时间前交的。这个时候，少则多等一个月，要是还遇上什么其他的变故，企业的挂牌时间或许会拖得更久。

现在，有这么一家券商，因为自己的原因，因为未能在截止时间前把材料上传，竟然擅自修改审计报告基准日，以此规避股转公司BPM系统自动审查！不幸的是，它被股转公司抓住了。

2016年10月12日，股转公司发布公告-对天风证券采取提交书面承诺的自律监管措施。原因为：擅自修改BPM系统中的审计报告基准日，规避BPM系统审查端口的审查。

原来，天风证券作为推荐河北德谦环保科技股份有限公司挂牌的主办券商，使用的财务报告审计基准日为2015年10月31日，按照股转公司对申报材料截止期限（基准日后延4个月）的要求，2016年2月29日为申报截止日。由于天风证券自身原因，未能在2月29日之前将该项目的申报材料上传至BMP系统，在错过截止申报日之后，天风证券工作人员于2016年3月1日，在BMP系统中擅自修改财务报告审计基准日为2015年11月30日，使得BPM审查端口的审查日期自动顺延（即：2016年3月31日），从而规避BPM系统自动审查。

这还得了！

股转公司称，这种行为违反了《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第1.7条、《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规则（试行）》第五条、《全国中小企业股份转让系统主办签上管理细则（试行）》第五十四条的规定，股转系统根据相关规定，对天风证券给予要求提交书面承诺的监管措施，同时要求天风严肃追究相关人员责任，杜绝类似问题再发。

对此，有券商人士提醒，BPM系统时有故障，尽量别把材料申报拖至最后一天，因为稍有点小差池，就会错过截止日。丁是丁卯是卯，结果导向没处讲道理，白白浪费前期几个月甚至更长时间的努力不说，加审还又得重走一遭流程，典型得费力不讨好。但：即使落个回头加审也别抱投机心理去踩监管红线，踩线必被抓！