18家新三板公司提前用募资遭罚 海赛电装财务总监占用110万 - 犀牛之星

（原标题：18家新三板公司提前用募资遭罚 海赛电装财务总监占用110万）

挖贝网讯 6月23日消息，全国股转系统昨日发布18条监管公告，对18家新三板挂牌企业采取自律监管措施。

挖贝网查询相关公告发现，18家公司都存在取得股份登记函之前使用募资的行为。对此，全国股转系统对包括掌纵文化（430217）、慧图科技（832367）在内的15家公司采取要求提交书面承诺的自律监管措施；对存在提前使用募资、资金占用造成多项违规的国农基业（832425）及其控股股东歌德盈香股份有限公司（下称：歌德盈香），地浦科技（831737）及其控股股东、实际控制人段孝宁，海赛电装（830914）及其财务总监胡益兵出具警示函。

18家提前使用募资的新三板公司受罚详情（挖贝网wabei.cn制图）

公告显示，索泰能源（430752）、神木药业（832040）、长牛股份（830841）、地浦科技（831737）、海赛电装（830914）等公司已不是第一次提前使用募资。

如，地浦科技在2015年4月9日启动2015年第一次股票发行，募资4160万元，于5月22日取得股份登记函；2015年6月26日启动2015年第二次股票发行，募资1520万元，于8月18日取得股份登记函。但在两次股票发行过程中，地浦科技均存在取得股份登记函之前使用募集资金的行为。同时，地浦科技于2015年7-8月将募集资金中的968万元拆借给控股股东、实际控制人控制的关联企业上海地浦化工有限公司，构成控股股东、实际控制人的关联方资金占用。由于存在多项违规事实，违规情节恶劣，地浦科技及其控股股东、实际控制人段孝宁被采取出具警示函的自律监管措施。

国农基业同样因存在多项违规行为与其控股股东歌德盈香一起被出具警示函。据全国股转系统查明，国农基业于2015年11月30日启动2015年第一次股票发行，募集资金1000万元，发行完成后，歌德盈香成为其控股股东。在2016年7月6日取得股份登记函前，国农基业两次提前使用募集资金：2016年1月28日，将募集资金中的980万元拆借给非关联方北京酒香恒远商贸有限公司，于2016年2月15日归还；2016年3月7日，将募集资金中的980万元拆借给歌德盈香，直至国农基业取得股份登记函后的2016年8月2日才归还，构成控股股东资金占用。

值得注意的是，本次被全国股转系统处罚的公司中，还出现了海赛电装这样募资被财务总监占用的情形。

挖贝新三板研究院资料显示，在2015年的两次募资中，海赛电装共募得1612.4万元。除两次都存在提前使用募资的情形外，海赛电装还在2015年6月18日和6月30日分别将100万元、200万元资金汇入其财务总监胡益兵个人账户。

根据核查结果，胡益兵实际占用第一次募集资金100万元、第二次募集资金10.95万元，合计110.95万元。由此，海赛电装及其财务总监胡益兵被出具警示函。

挖贝网了解到，海赛电装是一家家族企业。海赛电装2016年年报显示，本次占用资金的胡益兵除担任财务总监外还是董事会秘书，与海赛电装董事、控股股东、实际控制人胡益雄系兄弟关系；董事长胡洛与胡益雄系父子关系；副总经理江友新与胡益雄的夫人系姐弟关系。

事实上，提前使用募资在新三板已不是新鲜话题。有券商人士曾对挖贝网表示，出现这样的现象比较正常。他认为，“融资行情持续下滑，融资周期拉长，很多项目融资需要3-6个月才能完成，登记等流程需要1.5-2个月，企业对资金使用需求很急迫，有的就在投资人打款后直接用了。”

此前，对于提前使用募资的行为，大多是由主办券商对相关企业进行风险提示。从风险提示公告来看，券商基本都在企业进行股票发行时即已告知不得提前使用募资，但仍有部分企业将券商提醒当“耳旁风”，“偷偷”提前使用募集资金，甚至一犯再犯。企业在被提示风险后也大多以“不熟悉规则”为由进行搪塞。

上述券商人士认为，募资投向具体安排一般由董秘和财务总监负责，有的企业没有专业人员，出现不熟悉规则出错是有的。但他同时指出，不熟悉规则不是违规的理由。募资需要注意谙熟市场规则，不可违规提前使用。

他建议，“企业在募资筹划阶段就规划好融资节奏，选择好融资时机，留有充足时间防止资金跟不上业务发展的被动情况。”