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还记得几天前股转系统下发的《关于落实“两个加强、两个遏制”回头看自查工作的通知》么？
现在，关于通知，监管层有了进一步解释，
1、涉及会计师事务所的，是指在挂牌公司财务审计方面，以及此前的资金占用等专项工作中存在问题的，要提交专项报告，如此前曾有挂牌公司资金占用涉及会计师存在责任而被采取行政监管措施的；
2、涉及投资者适当性，是指券商经纪业务条线，比如投资者开户什么的；
3、涉及自查范围，全体公司都要自查，主办券商以风险和问题为导向开展有针对性的自查，做过的业务应全纳入自查范围。如涉及公司换券商的，该公司的自查报告由新券商收集，换券商之后的督导纳入新券商自查范围，但该公司在换券商之前的推荐和督导业务仍纳入原券商的自查范围；
4、文件清单中，第一个文件“自查总体情况简要报告”是指券商根据本次自查的开展情况、过程和结果（包括挂牌公司和会计师的自查）作一个简要的整体报告；第四个“主办券商自查报告”才是券商针对自身业务作的自查报告；
5、文件清单中，第三个“挂牌公司自查报告”，所有公司的自查报告都要提交，注意要按辖区分成一个个文件夹，券商应对每个辖区所督导公司的自查情况做一个简要的汇总分析（不用券商盖章），也放在相应辖区的文件夹中。
事件回放：
8月17日，股转系统向各主办券商下发了通知，通知要求，为加强监管，全面排查风险隐患，落实非上市公众公司“两个加强、两个遏制”回头看自查工作。
在《通知》中，股转系统明确了三类自查对象。一是资金占用、金融类企业挂牌融资、2015年报和2016半年报检查等专项工作涉及的挂牌公司、主办券商、会所等；二是2015年以来暴露的违法违规、不规范问题及风险事件涉及的市场主体；三是落实新三板投资者适当性管理制度涉及的市场主体。
此外，对于未纳入自查对象的，股转系统表示，各主办券商可以根据需要，基于问题和风险导向，自行安排督促相关机构开展自查整改。
股转系统亦明确了五项自查重点：1、挂牌公司申报挂牌时材料是否存在虚假陈述、误导性陈述或重大遗漏，是否存在财务造假、带病申报以及中介机构勤勉尽责情况；2、资金占用、金融类企业挂牌融资、2015年报和2016半年报检查等专项工作反馈的问题，逐项采取的整改措施、整改措施落实情况及整改效果；3、2015年以来挂牌公司暴露出在股权质押、私募债、持续经营能力、媒体质疑等方面的违规、不规范问题及风险事件，已采取的整改或风险控制措施，整改效果或风险化解情况；4、募集资金使用和管理存在的问题及整改措施，是否用于持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，是否直接或间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司；5、落实新三板投资者适当性管理制度存在的问题，整改措施及效果。
事实上，关于挂牌公司资金占用、金融类企业挂牌融资以及募集资金使用管理方面，此前股转系统都已进行了严格自查。
股转系统要求各主办券商立即开展自查工作，挂牌公司按要求严格开展自查工作，并根据自查情况出具专项报告，于8月31日前发送至全国股转系统。
现在，关于通知，监管层有了进一步解释，
1、涉及会计师事务所的，是指在挂牌公司财务审计方面，以及此前的资金占用等专项工作中存在问题的，要提交专项报告，如此前曾有挂牌公司资金占用涉及会计师存在责任而被采取行政监管措施的；
2、涉及投资者适当性，是指券商经纪业务条线，比如投资者开户什么的；
3、涉及自查范围，全体公司都要自查，主办券商以风险和问题为导向开展有针对性的自查，做过的业务应全纳入自查范围。如涉及公司换券商的，该公司的自查报告由新券商收集，换券商之后的督导纳入新券商自查范围，但该公司在换券商之前的推荐和督导业务仍纳入原券商的自查范围；
4、文件清单中，第一个文件“自查总体情况简要报告”是指券商根据本次自查的开展情况、过程和结果（包括挂牌公司和会计师的自查）作一个简要的整体报告；第四个“主办券商自查报告”才是券商针对自身业务作的自查报告；
5、文件清单中，第三个“挂牌公司自查报告”，所有公司的自查报告都要提交，注意要按辖区分成一个个文件夹，券商应对每个辖区所督导公司的自查情况做一个简要的汇总分析（不用券商盖章），也放在相应辖区的文件夹中。
