中成新星经营困窘信披一团糟 将告别新三板 - 犀牛之星

三个月前，中成新星因陷入私募债违约风险而备受关注，三个月后，债券违约风险尚未解除，公司治理又被曝出存在不少问题。

中成新星实控人全部股份被司法冻结、挪用且未及时偿还定增资金、部分银行账户被冻结等多个问题被公之于众，公司的持续经营能力存在很大不确定性，其2015年年报至今未披露。

在这风口浪尖之时，中成新星决定终止挂牌，激流勇退。

七大违规问题

2016年6月24日，中成新星收到北京证监局对公司出具的《关于对中成新星油田工程技术服务股份有限公司采取责令公开说明和责令整改措施的决定》、对董事长宫俊林出具的《关于对宫俊林采取出具警示函措施的决定》和对董事会秘书谢晴出具的《关于对谢晴采取出具警示函措施的决定》。

北京证监局检查发现，公司存在未披露公司股东股份被司法冻结、未披露挪用且未及时偿还定增资金、未披露部分银行账户被冻结、未披露部分关联交易、未及时披露私募债回购违约及回购展期情况、未及时披露私募债回购协议仲裁情况和公告存在虚假记载，共七大违规披露事项。

1---未披露公司股东股份被司法冻结

2015年7月7日和10月14日，公司股东董事长宫俊林持有的1400万股和664万股公司股份先后被司法冻结，冻结股份数分别占公司总股本的14.29%和6.78%，合计占宫俊林个人持股的100%。

2---未披露挪用且未及时偿还定增资金

中成新星于2015年6月24日发布定增方案，截至2015年7月31日，6名投资者向公司缴纳定增款3011.4万元。之后，在未取得股份登记函情况下，公司挪用定增资金用于偿还银行贷款和融资租赁款。2016年3月24日，公司约定终止认购，并由公司于2016年4月30日前退还认购款项，5月31日前退还违约金。截至目前，公司尚未按约定退还认购款项和违约金。

3---未披露部分银行账户被冻结

2015年11月4日，因“12中成债”持有人第一创业证券向北京市第一中级人民法院的保全申请，法院冻结了公司基本户等7个银行账户。

4---未披露部分关联交易

2015年3月11日，宫俊林对“12中成债”回购协议向公司提供个人无限连带责任担保。截止2015年12月31日，公司分别对宫俊林和关联方范喜莲有其他应付款129万元和1100万元，相关款项主要在2015年形成。

5---未及时披露私募债回购违约及回购展期情况

2015年3月22日，“12中成债”持有人行使4000万份额回售选择权，公司回购2340万份额，剩余1660万份额未履行回购义务。公司与债券持有人分别于2015年3月11日、3月23日和6月8日签订展期协议，将剩余份额回购期限推迟至2015年7月15日。直至2016年2月26日，公司才披露前述事实。

6---未及时披露私募债回购协议仲裁情况

2015年11月5日，中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会受理与公司相关的私募债回购协议争议仲裁申请，该仲裁涉及私募债本金3660万，占公司2014年经审计净资产10.78%。2016年1月30日，该仲裁开庭，宫俊林到庭并签署《和解协议书》。直至2016年3月14日，公司才披露前述事实。

7---公告存在虚假记载

2016年4月19日，公司发布2016年第一次临时股东大会决议公告，指出北京竞天公诚律师事务所律师吴琥、王天见证本次会议并出具法律意见书。经查，北京竞天公诚律师事务所未对本次股东大会出具法律意见书。

经营难以为继

公司治理被指出存在不少问题，中成新星为何对此秘而不宣？

中成新星在整改书中表示，公司是为了控制负面影响才隐瞒上述问题的。

资料显示，中成新星主业为与石油、天然气开采有关的服务活动。简单一点地说，就是提供油、气、盐、水地等资源的钻井技术服务，其客户主要是中石油、中石化下属采油厂。

自2014年以来，受到国内石油行业政策面因素和国际油价下跌影响，中成新星连续亏损，开工率不足30%。2015年下半年，油田服务业务全部停滞，公司持续经营受到威胁。

2015年半年报显示，中成新星货币资金仅1089万元，这也是公司未能按时、足额将债券应付利息和偿债保障金存入的原因。此后，公司拆东墙补西墙，违规挪用定增2993.8万元资金用于偿还银行贷款和融资租赁款，但仍处于资金紧张状态。

此外，中成新星至今未披露2015年年报。

公司主动摘牌

持续经营能力存在不确定性，信披违规，共同把中成新星逼上了悬崖。尽管如此，中成新星还在为转型而努力。

6月29日，中成新星发布持续经营能力说明称，自2014年开始探索业务转型，经过两年的努力，目前已经在地热资源开发和水资源开发方面实现成功转型。

与此同时，该公司称重新定位油服市场，将目标转移到国际日费制市场。目前已经通过中东和东非两个国家石油公司的纸质核准，正在通过外交部和大使馆办理文件的公证认证，有望在今年第三季度签订合同。公司表示，预计合同周期三年，年工作量超过亿元，应收账款几乎为零，将从根本上改善公司财务状况。

然而，中成新星已然决定要告别新三板。

该公司董事会决议公告否决了公司2015年年报及摘要议案，决定不予披露公司年报并计划终止挂牌。此外，中成新星主办券商信达证券于6月30日发文提示风险，称公司未向主办券商提供相关支持持续经营能力说明的文件。