特利尔:主办券商关于挂牌公司募集资金存放与实际使用情况的专项... - 犀牛之星

2017年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

青岛特利尔环保股份有限公司(以下简称“特利尔”、“公司”)于2016年5月16日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：特利尔，证券代码：836661。

根据《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(试行)》、《非上市公众公司监管问答——定向发行(一)》、《挂牌公司股票发行常见问题解答(二)——连续发行》、《挂牌公司股票发行常见问题解答(三)——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》等有关规定，招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”、“主办券商”)对公司2017年度募集资金存放和使用情况进行核查，具体情况如下：

公司自2016年5月16日挂牌以来，共进行过三次股票发行。

2016年6月8日，经特利尔2016年第一次临时股东大会批准，公司发行

股票650.00万股，发行价格5.50元/股，募集资金总额为3,575.00万元。本

次募集资金用途为公司环保锅炉工程项目的施工建设前期资金垫付及补充日常经营流动资金。该募集资金已于2016年6月17日全部到账，缴存银行为兴业银行崂山支行(账号：522080100100027698)，并经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中兴华验字(2016)号第SD01-0002号验资报告审验。2016年8月9日，根据《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(试行)》、《挂牌公司股票发行常见问题解答(三)》的相关规定，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过《关于的议案》，并于2016年8月10日，将本次股票发行募集的资金全部一次性转存于公司开立的募集资金专项账户中(开户行：兴业银行青岛崂山支行，账号：522080100100037320)。 公司于2016年11月25日收到《关于青岛特利尔环保股份有限公司股票发

行股份登记的函》(股转系统函[2016]8541号)，募集资金专项账户自2016年8

月10日至2016年11月25日未发生任何资金收支，公司按照规定不存在提前

2016年12月24日，经公司2016年第五次临时股东大会批准，公司拟向

合计不超过35名符合投资者适当性管理规定的合格投资者发行股份，股票发行

方式为询价发行，拟发行股票不超过1,000.00万股(含1,000.00万股)，发行

价格不低于8.50元/股且不高于9.00元/股，募集资金总额预计不超过9,000.00

万元(含9,000.00万元)，以发行对象实际认购的数量为准。本次募集资金用

途为补充日常经营所需的流动资金和偿还银行贷款。2017年1月3日，公司发

布《股票发行询价结果和定价公告》(公告编号：2017-001)，确定本次股票发行的最终价格为人民币8.50元/股，发行总股数为876.00万股，募集资金总额为7,446.00万元。该募集资金已于2017年1月10日全部到账，缴存银行为兴业银行青岛崂山支行(账号：5220 8010 0100 0428 91)。2017年5月9日，公司召开了第一届董事会第十九次会议，审议通过《关于调整的议案》，对原《2016年第二次股票发行方案》部分条款进行调整。2017年5月24日，该议案经公司2017年第二次临时股东大会审议通过。2017年6月2日，中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具编号为中兴华验字(2017)第030004号《验资报告》对上述出资予以审验。

公司于2017年6月22日收到全国股转公司出具的《关于青岛特利尔环保

股份有限公司股票发行股份登记的函》(股转系统函[2017]3297号)，该账户自

2017年1月10日至2017年6月22日未发生任何资金收支，公司按照规定不

2017年8月9日，经公司2017年第三次临时股东大会批准，公司拟向合

计不超过35名符合投资者适当性管理规定的合格投资者发行股份，股票发行方

式为询价发行，拟发行股票不超过1,000.00万股(含1,000.00万股)，发行价

格不低于9.50元/股且不高于10.00元/股，募集资金总额预计不超过10,000.00

万元(含10,000.00万元)，以发行对象实际认购的数量为准。本次募集资金主

要用于补充日常经营所需的流动资金。2017年8月28日，公司发布《股票发

行询价结果和定价公告》(公告编号：2017-045)，确定本次股票发行的最终价格为人民币9.50元/股，发行总股数为955.00万股，募集资金总额为9,072.50万元。该募集资金已于2017年9月8日全部到账，缴存银行分别为兴业银行青岛崂山支行(账号：522080100100048436)、华夏银行青岛分行营业部(账号：12050000 0011142 67)。2017年10月17日，中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具编号为中兴华验字(2017)第030019号《验资报告》对上述出资予以审验。

公司于2017年12月4日收到全国股转公司出具的《关于青岛特利尔环保

股份有限公司股票发行股份登记的函》(股转系统函[2017]6945号)，该账户自

2017年9月8日至2017年12月4日未发生任何资金收支，公司按照规定不存

特利尔于2016年8月18日经第一届董事会第十一次会议审议通过《关于

制订的议案》；2016年8月18日，公司在全国股份转让系

统网站披露《募集资金管理制度》；2016年9月18日相关议案经2016年第三

次临时股东大会审议通过。《募集资金管理制度》明确了募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求。公司的股票发行将严格按照募集资金管理制度的要求，合法合规使用募集资金。

1、截至2017年12月31日，募集资金存储情况如下：

股票发行 银行名称 银行账号 余额

2016年第一次股 兴业银行青岛崂山支 522080100100037320 0.00

2016年第二次股 兴业银行青岛崂山支 522080100100042891 16,749.19

2017年第一次股 华夏银行青岛分行营 12050000001114267 7,252.46

2017年第一次股 兴业银行青岛崂山支 522080100100048436 77,174,307.85

2、募集资金专项账户专户管理说明

公司2016年第一次股票发行已设立募集资金专项账户，并与主办券商及商

业银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》。上述三方监管协议与《挂牌公司股票发行常见问题解答(三)》之附件三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。由于2016年度公司工程项目较多，采购类别较为分散，向供应商付款时存在单笔支付资金数额孝支付笔数多的特点，为保证付款的及时性和便利性，公司将短期内需要支付的资金总额进行归集和统计后，从募集资金专户中一次性支取至一般户，再从一般户分笔支付给对应的供应商。

转存的一般银行户为青岛银行馆陶路支行(账号：802150200248638)和兴业

银行崂山支行(账号：522080100100027698)。

公司2016年第二次股票发行、2017年第一次股票发行均已设立募集资金

专项账户，并与主办券商及商业银行签订《募集资金三方监管协议》。公司严格按已有的资金管理制度和审批权限对募集资金的使用情况进行监督管理，确保募集资金严格按照《股票发行方案》规定的用途使用。上述三方监管协议与《挂牌公司股票发行常见问题解答(三)》之三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

公司三次股票发行募集资金不存在控股股东、实际控制人或其他关联方占用或转移定向发行募集资金的情形，也不存在在取得股转系统股票发行股份登记函之前使用股票发行募集资金的情形。

三、2017年募集资金的实际使用情况：

特利尔2016年第一次股票发行共募集资金35,750,000.00元，以前年度已

使用募集资金7,729,276.59 元(以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费

等净值为37,923.62元)，2017年度实际使用募集资金28,060,480.96元，(2017

年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等净值为1,833.93元)，累计已使用募

集资金 35,789,757.55 元(累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等净值为

截至2017年12月31日，募集资金专户余额为0元(包括累计收到的银行

存款利息扣除银行手续费等的净额)。

募集资金使用 分类 以前年度累计使 本年度使用额 募集资金余额

锅炉及辅助设备 5,653,279.69 17,650,188.19

工程项目的资 安装费用 548,716.98 5,451,283.02

金垫付 设计等 1,100.00 108,000.00

工程其他费用 154,475.19 345,524.81

日常经营费用 社保公积金 185,528.90 612,188.12

支出 房租物业 235,952.06 664,047.94

差旅费等 124,764.29 834,735.71

合计7,729,276.59 28,060,480.96 0.00

注：以上募集资金额包含收到的银行存款利息扣除银行手续费的净值

特利尔2016年第二次股票发行共募集资金74,460,000.00元，2017年度实

际使用募集资金74,559,746.01元(2017年度收到的银行存款利息扣除银行手续

费等净值为116,495.20元)，累计已使用募集资金74,559,746.01元(累计收到

的银行存款利息扣除银行手续费等净值为116,495.20元)。

截至2017年12月31日，募集资金专户余额为16,749.19元(包括累计收

到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。

募集资金使用 分类 以前年度累计 本年度使用额 募集资金余额

偿还兴业银行青岛崂 - 30,000,000.00 -

偿还天津银行烟台分 - 3,500,000.00 -

补充日常经营 - - 41,059,746.01 -

募集资金总额 74,460,000.00 - -

银行存款利息扣除银行手续费净值 116,495.20 - -

合计74,576,495.20 74,559,746.01 16,749.19

注：以上募集资金额包含收到的银行存款利息扣除银行手续费的净值

特利尔2017年第一次股票发行共募集资金90,725,000.00元，2017年度

实际使用募集资金13,623,969.93元，(2017年度收到的银行存款利息扣除银

行手续费等净值为80,530.24元)，累计已使用募集资金13,623,969.93元(累

计收到的银行存款利息扣除银行手续费等净值为80,530.24元)。

截至2017年12月31日，募集资金专户余额为77,181,560.31元(包括累

计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。

a.华夏银行募集资金专账使用情况

募集资金使用用途 分类 以前年度累计 本年度使用额 募集资金余额

工程项目的资金 - 8,186,814.85 -

流动资金 房租物业 - 118,771.01 -

银行存款利息扣除银行手续费净值 7,252.46 - -

合计9,507,252.46 9,500,000.00 7,252.46

b.兴业银行募集资金专账使用情况

募集资金使用用途 分类 以前年度累计使 本年度使用金 募集资金余额

流动资金 工资社保 - 773,664.93 -

募集资金总额 81,225,000.00 - -

银行存款利息扣除银行手续费净值 73,277.78 - -

合计81,298,277.78 4,123,969.93 77,174,307.85

注：以上募集资金额包含收到的银行存款利息扣除银行手续费的净值

四、变更募集资金使用用途的情况说明

因前次定向发行时间跨度较长，为防止部分募投项目因资金无法及时支付而停滞，确保工程按期完成，保证公司业绩利润，在取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《股票发行股份登记的函》之前，公司利用自有资金对部分拟用募集资金投资项目进行了预先投入。因此，公司调整了部分募集资金原定支付的工程项目，变更了部分募集资金使用用途，具体情况如下：

序号 用途 分类 计划使用金额(元) 实际使用金额(元)

锅炉及辅助设备 18,750,000.00 23,303,467.88

工程项目的资 安装费用 6,000,000.00 6,000,000.00

1 金垫付 设计等 500,000.00 109,100.00

工程其他费用 500,000.00 500,000.00

合计25,750,000.00 29,912,567.88

日常经营费用 社保公积金 1,500,000.00 797,717.02

2 支出 房租物业 900,000.00 900,000.00

差旅费等 1,000,000.00 959,500.00

合计10,000,000.00 5,877,189.67

银行存款利息扣除银行手续费净值 39,757.55 -

总计35,789,757.55 35,789,757.55

公司于2017年5月9日召开了第一届董事会第十九次会议、第一届监事会

第六次会议，审议通过了《关于的议案》，同意追认公司变更募集资金的使用用途。2017年5月24日，该议案经公司2017年第二次临时股东大会审议通过。

本年度，公司2016年第二次股票发行不存在变更募集资金使用用途的情况。

本年度，公司2017年第一次股票发行不存在变更募集资金使用用途的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，特利尔已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

报告期内，主办券商督导人员查询了募集资金专户，查阅了2017年度审计

报告、年度募集资金存放与使用的专项报告以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

经核查，主办券商认为：自特利尔挂牌以来，共进行过三次股票发行。为保证付款的及时性和便利性，特利尔在使用2016年第一次定向发行募集资金时，存在将短期内需要支付的资金总额进行归集和统计后，从募集资金专户中一次性支取至一般户，再从一般户分笔支付给对应供应商的情形。除此之外，特利尔严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协议。

截至2017年12月31日，特利尔变更了2016年第一次股票发行募集资金

使用用途，并按照相关规定履行了审议程序。2016年第二次股票发行、2017年

第一次股票发行募集资金具体使用情况与披露情况一致，未发现募集资金存放和使用违反相关法律法规的情形。

(本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于青岛特利尔环保股份有限公司2017年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页)