明知违反相关规定,颍元股份仍任性悄悄回购股份 - 犀牛之星

新三板股份回购也是一件大事，不少公司就这一问题主动向有关部门进行政策咨询。但总有一些不按套路出牌的公司，近日，颍元股份因私自进行股份回购违反规定，临时停牌。明知不能为而偏为之，真是太任性。

资料显示，安徽颍元农业科技股份有限公司（证券简称：颍元股份，证券代码：831136.OC）成立于2008年4月，公司主要从事棉纺织品的生产与销售。2014年9月30日在新三板挂牌。

1月31日，颍元股份宣布重大事项股票临时停牌。停牌原因系该公司在2017年回购自身股票的行为违反了相关规定，目前解决方案尚需咨询股转公司。股票恢复转让最晚时间为2018年4月20日。

拟回购股份激励员工方案被否 瞒着券商悄悄完成回购

梳理颍元股份相关公告，能找到关于公司股份回购的相关信息是其2017年9月12日披露的董事会决议公告。公告显示，董事会审议通过公司拟收购股份奖励员工的议案，还需提交10月10日召开的临时股东大会审议通过。

颍元股份主办券商国融证券的说法是，2017 年11月27日，颍元股份拟回购公司股份对高管进行股权激励，且经董事会审议通过了公司回购股票相关事宜的议案。在董事会决议作出当日，颍元股份向其（国融证券）报送了《颍元股份2017年第二届董事会第三次会议决议公告》、《第四次临时股东大会通知公告》、《关于公司回购部分股份用于奖励员工的公告》。

当日，国融证券审查上述公告后发现，颍元股份《关于公司回购股票相关事宜的议案》的内容仅表述了回购股票用于股权激励的回购目的，以及以公司自有资金进行收购的资金来源，未具体确定回购价格和数量。此外，由于股转系统尚未颁布公司回购股份用作股权激励的具体实施制度安排，因此挂牌公司无法设立专户用于回购股份。

介于上述原因，国融证券将股份回购事项尚不明确具体、且缺乏可操作性的审查意见转告颍元股份，并建议颍元股份采取其他股权激励方案，或者待股转系统相应回购制度安排出台后再行启动股份回购程序。

尽管主办券商已经对公司回购股份激励员工的相关事宜给出了“回购事项尚不明确具体、且缺乏可操作性”的审查意见，但颍元股份还是悄悄完成了股份回购。

国融证券表示，2018年1月26日，其得知颍元股份的股东名册出现了公司自身，随即向颍元股份进行询问，并要求调取最新的股东名册及回购账户交易信息。

通过核查颍元股份提供的股东名册与账户交易信息，国融证券发现，颍元股份通过其在国元证券股份有限公司开立的027600001694 账户于2017年11月29日至2017年12月29 日之间以每股11.8元至28.3元的价格，共分18次耗资4326.15万元回购公司161.00万股的股份。

具体交易情况如下： （单位：元）

违规行为已酿成 券商风险提示

根据2017年12月11日，股转系统发布的《关于挂牌公司股份回购业务通知》（简称《通知》），挂牌公司股份回购业务先期拟采用“一事一议、先行试行”的模式。《通知》规定，挂牌公司办理回购业务应当履行相应程序，董事会、股东大会依照表决回避制度审议通过、信息披露、依法通知债权人、主办券商及律师发表合法合规意见、向监管机构申请通过以及开立回购专用账户、定向划转股份并注销。不得使用公司普通证券账户回购本公司股票。

对比股转系统发布的回购规定，颍元股份悄悄完成股份回购显然是违规了。1月30日，国融证券对颍元股份违规回购公司股份进行风险提示，言语也显得较为激烈。国融证券认为，颍元股份在明知主办券商就股转系统回购业务规则的提示意见的情况下，未依法履行审议程序、未及时进行信披，且未与监管机构及主办券商事前沟通的情况下，无视规则，擅自使用自有资金，通过公司普通证券账户于二级市场回购公司股票的行为，违反了《非上市公众公司监督管理办法》及股转系统相关规定和股票回购业务试行操作规程。

对于颍元股份这种“撞枪口”的行为，国融证券也在风险提示中表示自己已经履行对颍元股份的持续督导义务，要求企业立即停止违规操作并按规范要求及时整改。

需要说明的是，国融证券风险提示中提到的“《颍元股份2017年第二届董事会第三次会议决议公告》、《第四次临时股东大会通知公告》、《关于公司回购部分股份用于奖励员工的公告》”，在股转系统出示的挂牌公司公告中并没有，而颍元股份最近一期的董事会决议和临时股东大会通知公告就是2017年9月21日披露的相关内容。

这样看来，若此次不是券商发现，颍元股份还将打算隐瞒回购股份的事实。

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